作者: George Tam

• 自願醫保計劃 Voluntary Health Insurance Scheme (VHIS) 懶人包

*️⃣香港作為國際大都會，醫療服務水準享譽全球，但同時也面對公營醫療系統日漸飽和、私營醫療費用高昂的挑戰。面對這兩難局面，香港政府於2019年4月1日正式推出自願醫保計劃 Voluntary Health Insurance Scheme (VHIS)，旨在鼓勵市民購買合資格的住院醫療保險，以紓緩公營醫療系統的壓力，同時讓市民有更多選擇。*️⃣

五年過去，自願醫保已逐步融入香港人的醫療規劃之中。但對於許多市民而言，這項計劃仍然充滿疑問：究竟它包含什麼？對我們有何好處和壞處？能否扣稅？與傳統醫療保險有何不同？墊底費和等候期又該如何理解？本文將為大家深入淺出地拆解自願醫保計劃，助您成為精明的醫療消費者。

自願醫保計劃是什麼？

自願醫保計劃是由醫務衞生局規管的一項醫療保險產品認證計劃。參與計劃的保險公司會提供符合政府最低要求及標準化的醫保產品。這些產品被稱為認可產品，分為 “標準計劃” 和 “靈活計劃” 兩類。

標準計劃提供劃一的基本保障，確保所有受保人都能享受到一定水平的醫療保障。而靈活計劃則在標準計劃的基礎上，提供額外保障，例如更高的保障限額、更廣泛的保障範圍或附加保障，讓保險公司可以設計出更具彈性的產品，以滿足不同客戶的需求。

簡單來說，自願醫保計劃是一個政府認證的醫療保險超市，所有上架的產品都必須符合政府設定的最低合格線，確保產品的透明度和保障水平，打破以往醫療保險產品五花八門、難以比較的困境。

自願醫保計劃利弊

任何一項政策都有其優缺點，自願醫保計劃亦不例外。全面了解其利弊，有助我們作出更明智的選擇。

自願醫保好處

1. 保障透明度和標準化： 這是自願醫保最大的優勢之一。所有認可產品都必須符合政府規定的最低保障要求，包括列明各項醫療服務的賠償限額，例如手術費、病房及膳食費、醫生巡房費等。這讓消費者更容易比較不同產品，避免貨不對辦的情況。
2. 保證續保至100歲： 所有自願醫保計劃都承諾，即使受保人健康狀況轉差，保險公司亦不得拒絕續保，而且在續保時不得單方面加入不保事項，給予受保人長期的安心保障。這對於年紀漸長或健康狀況轉差的人士尤其重要。
3. 沒有終身免找數條款： 過去，有些醫療保險產品設有終身免找數條款，當賠償總額達到某個上限後，保單便會失效。自願醫保計劃則明確規定，所有認可產品不能設有此類條款，確保受保人可獲得持續的保障。
4. 住院前後門診保障： 自願醫保計劃涵蓋住院前及出院後一定時間內的門診費用，減輕了部分醫療開支的負擔。這包括住院前的診斷測試、專科醫生診症費，以及出院後的覆診、物理治療等。
5. 未明疾病保障： 對於投保時未被診斷出的先天性疾病，自願醫保計劃亦提供保障，只要在保單生效後才確診，並符合特定條件，便可獲得賠償。這為一些潛在的健康風險提供了保障。
6. 日間手術保障： 隨著醫療科技進步，許多手術無需住院也可進行。自願醫保計劃亦涵蓋日間手術的費用，使保障更全面。
7. 稅務扣減優惠： 這是自願醫保最吸引人的特點之一。合資格的自願醫保保費可以申請稅務扣減，為投保人節省開支。詳細內容將在下文獨立討論。
8. 適用於高齡受保人： 自願醫保計劃沒有投保年齡上限，即使是高齡人士亦可投保，為他們提供多一個醫療保障的選擇。
9. 轉移保單不需重新核保： 若受保人希望從一個靈活計劃轉移到另一個靈活計劃，或從標準計劃轉移到靈活計劃，只要在轉換期內提出申請，並符合相關條件，一般無需重新核保，省卻不少麻煩。

自願醫保計劃缺點

1. 保障額未必足夠應付所有私家醫院費用： 雖然自願醫保提供標準化的保障，但對於入住私家醫院的私家病房或進行一些昂貴的醫療程序，其賠償上限可能未能完全覆蓋所有費用。特別是標準計劃，其保障額相對較低，受保人可能需要自付部分差額。
2. 有等候期： 所有自願醫保計劃都設有等候期，即在保單生效後的一段時間內，某些疾病或情況將不獲保障。這段時間通常為30至120日不等，旨在防止投保人帶病投保。
3. 墊底費的選擇： 部分自願醫保計劃 (特別是靈活計劃) 設有墊底費選項，即受保人需先支付一定金額的醫療費用，超出墊底費的部分才由保險公司賠償。雖然墊底費可降低保費，但也意味著受保人在索償時需要支付額外費用。
4. 部分非必要治療不獲保障： 自願醫保主要針對住院醫療費用，對於一些非必要的美容手術、檢查、或替代療法等，通常不獲保障。
5. 保費隨年齡增長而增加： 儘管保證續保，但自願醫保的保費會隨著受保人年齡增長而增加。這是一個常見的醫療保險特點，但仍需投保人留意長遠的保費負擔。
6. 投保前已有疾病或不獲保障： 與一般醫療保險一樣，自願醫保通常不保障投保前已經存在的疾病，除非在保單生效一段時間後，某些特定的未被診斷出的先天性疾病才可獲保障。

自願醫保扣稅與退稅

自願醫保計劃其中一個最吸引人的地方，就是其稅務扣減優惠。

自願醫保扣稅

根據現行稅務條例，納稅人為自己及指定親屬繳付的合資格自願醫保保費，均可申請稅務扣減。每名受保人每年最高可扣減的保費金額為$8,000。這意味著，如果你為多名合資格家人購買自願醫保，你可以申請高達每人$8,000的扣減，大大減輕稅務負擔。

扣稅計算方式：

例如，如果你的應課稅入息實額為$300,000，邊際稅率為17%，你為自己和配偶共支付了$16,000的自願醫保保費（每人$8,000），那麼你可以獲得的稅務減免為：

$16,000 (可扣減保費總額) x 17% (邊際稅率) = $2,720

這筆$2,720就是你可以節省的稅款，對於許多納稅人來說，這是一筆可觀的金額。

自願醫保退稅

值得留意的是，退稅這個詞在香港稅務概念中，通常是指政府每年派發的薪俸稅及個人入息課稅退稅。自願醫保的稅務優惠，是屬於稅務扣減，而非直接的退稅。即是說，你不是直接從政府手中拿回錢，而是你的應課稅入息會因保費支出而減少，從而降低你的實際稅款。所以，更準確的說法是自願醫保稅務扣減。

自願醫保計劃 vs 醫療保險

自願醫保計劃本質上是醫療保險的一種，但它與市面上其他非自願醫保的醫療保險產品存在一些關鍵差異。

總括而言，自願醫保計劃為香港市民提供了一個有品質保證的醫療保險選擇，確保了產品的透明度、最低保障水平和長期可持續性，同時提供稅務優惠。而一般醫療保險則給予消費者更大的彈性，選擇符合個人需求的更全面或更專項的保障，但可能在保障穩定性、透明度及稅務優惠上有所不及。

自願醫保等候期

等候期是指保單生效後的一段時間，在這段時間內，即使受保人因疾病而需接受治療，保險公司亦不會就此作出賠償。等候期的設立，主要是為了防止投保人帶病投保，確保保險的公平性。

對於自願醫保計劃，等候期通常為30至120日不等，具體視乎保險公司和產品而定。例如：

• 一般疾病： 大部分自願醫保產品的一般疾病等候期為30天。即是說，如果保單生效後第20天因感冒需要住院，可能無法獲得賠償。
• 某些特定疾病： 對於一些需要較長時間發展的疾病，例如癌症、糖尿病、慢性疾病或某些複雜的手術，等候期可能會更長，例如90天或120天。
• 精神科治療： 部分自願醫保計劃可能對精神科治療設有較長的等候期。

在等候期內，即使發生合資格的醫療事故，保險公司也可能拒絕賠償。因此，在投保前務必仔細閱讀保單條款，了解各項保障的等候期，並盡早投保，以便在真正需要時能夠獲得保障。

自願醫保墊底費

墊底費是指在保險公司開始賠償前，受保人需要自行承擔的醫療費用金額。在醫療保險中引入墊底費，是常見的做法，其主要目的是為了降低保費，並鼓勵受保人在小額醫療開支上更為謹慎。

自願醫保計劃中的標準計劃是沒有墊底費的。這意味著，一旦合資格的醫療費用發生，只要符合保障範圍和限額，保險公司便會直接賠償。

然而，靈活計劃則提供了有墊底費的選項。受保人可以根據自己的財務狀況和對風險的承受能力，選擇不同金額的墊底費，例如$0、$10,000、$20,000、$50,000或更高。

墊底費的優缺點：

• 優點： 選擇較高墊底費的自願醫保計劃，其保費會相對較低。這對於財政預算有限，或者已經擁有其他醫療保障的投保人來說，是一個吸引的選擇。墊底費可以作為個人或公司團體醫療保險的橋樑，補足公司福利不足的部分，或作為一旦超出公司福利後的額外保障。
• 缺點： 當發生需要索償的情況時，受保人必須先自行支付墊底費金額。如果醫療費用不高於墊底費，那麼保險公司將不會作出任何賠償。這對小額索償而言，可能需要自行承擔所有費用。

如何選擇墊底費？

選擇墊底費的金額，應考慮以下因素：

1. 個人或家庭財政狀況： 你能承受多少自付金額？
2. 現有的醫療保障： 如果你已有公司醫療保險或其他個人醫療保險，可以選擇一個與現有保障互補的墊底費金額。例如，如果你的公司醫療保險每年保障限額為$20,000，你可以選擇自願醫保的墊底費為$20,000，這樣當醫療費用超出公司福利後，自願醫保便可接續提供保障。
3. 風險承受能力： 你是否願意承擔小額醫療費用的風險，以換取較低的保費？

總結

自願醫保計劃在香港醫療保障體系中扮演著越來越重要的角色。它不僅為市民提供了一個規範化、透明化、有保證續保的醫療保險選擇，更透過稅務扣減優惠，鼓勵市民提早規劃醫療保障，紓緩公營醫療系統的壓力。

在投保前，建議大家仔細比較不同保險公司提供的自願醫保產品，無論是標準計劃還是靈活計劃，都要清楚了解其保障範圍、賠償限額、等候期和墊底費等細節。同時，也應考慮自身的健康狀況、財務預算以及現有的醫療保障，選擇最適合自己的自願醫保計劃。

精明的香港人，現在就是時候為自己和家人的健康，作出最完善的醫療保障規劃！