稅務貸款優惠2026：HSBC、Citi、中銀、渣打稅務貸款比較與最平選擇

稅務貸款2026：

每到稅季，不少人都會發現：銀行突然推出大量「稅務貸款優惠」，利率低、回贈高，看起來好像「唔借就蝕」。但事實上，稅務貸款並非人人都適合，亦唔一定係最平的借錢方式。本文會由實際借款角度出發，幫你拆解稅務貸款的運作邏輯、優惠背後的成本，以及不同銀行方案之間的真正差異，讓你清楚知道：邊啲情況值得借，邊啲情況應該避。

• 過去 10 年稅務貸款 APR 明顯下降，由 3% 跌至近年約 1%–2% 區間
• 銀行競爭加劇，稅貸優惠由單純減息，轉為結合現金回贈與獎賞吸客
• 最低利率只屬示範，實際成本仍需以 APR 及總還款額比較
• 選擇稅務貸款前，應同時考慮利率、回贈條件及還款期長短

稅務貸款是什麼？

稅務貸款的基本運作方式

稅務貸款是一種季節性私人貸款，通常於每年報稅季（約 10 月至翌年 3 月）推出，原意是協助納稅人分期支付稅款，減輕短期現金流壓力。

銀行會以「稅季優惠」名義，提供：

• 較低的宣傳利率
• 限定期數的分期還款
• 現金回贈或額外獎賞

實際上，稅務貸款的用途一般不設限制，並非一定要用來交稅。

稅務貸款與一般私人貸款有何不同？

最大分別在於：

• 利率策略：稅務貸款通常比全年私人貸款更具吸引力
• 時效性：只限稅季推廣期
• 優惠導向：回贈、里數、獎賞較多

但在結構上，它仍然屬於私人貸款的一種，最終成本仍需以 實際年利率（APR） 作判斷。

稅務貸款優惠推薦

稅務貸款最平一定最好？

比較稅務貸款應以利率還是實際年利率（APR）？

一定要以 APR 作準。

原因是：

• 宣傳利率多數只反映利息
• APR 已計入手續費、行政費、回贈影響
• 不同期數的 APR 差距可以非常大

同一個方案，借 12 個月與借 60 個月，實際成本可能完全不同。

稅務貸款常見「低息但唔平」情況

常見情況包括：

• 低息只限極高收入人士
• 回贈需符合指定金額或期數
• 還款期一拉長，總利息反而上升

因此，「最平」應該係指 你實際批到的 APR，而唔係廣告寫的最低數字。

銀行稅務貸款方案比較

以下為市場常見、具代表性的稅務貸款方案取向比較（APR 為一般批核區間，實際以銀行最終批核為準）

銀行	APR 區間	還款期	貸款額度	優惠取向	適合對象
HSBC	約 1.6% – 3.0%	12–60 個月	高（月薪23倍）	利率穩定＋回贈	中高收入、重視透明度
Citi	約 1.8% – 3.5%	12–48 個月	中至高	回贈吸引	信貸良好、短中期
中銀	約 1.4% – 3.0%	12–60 個月	高	利率保守	收入穩定人士
渣打	約 1.9% – 3.8%	12–48 個月	中	推廣期強	願意比較條款者
恒生	約 1.8% – 3.5%	12–60 個月	中	傳統銀行方案	偏好穩定客戶

重點觀察：

• HSBC 與中銀在「長期利率穩定性」上較有優勢
• Citi、渣打的吸引力多數來自短期推廣與回贈
• 借得愈耐，APR 的細微差距影響愈大

稅務貸款與按揭關係

稅務貸款會否影響按揭申請？

會，有可能。

原因在於：

• 稅務貸款會增加你的負債比率
• 銀行在審批按揭時，會一併計算現有分期供款

如果你計劃短期內申請按揭，應特別留意貸款期數與每月供款額。

稅務貸款 vs 結餘轉戶

• 稅務貸款：適合一次性支出、短期分期
• 結餘轉戶：適合整合多筆高息債務

若你本身已有卡數或私人貸款，結餘轉戶未必比稅務貸款差，需視乎整體 APR。

歷年稅務貸款趨勢觀察

稅務貸款利率由 2016–2025 年的變化

稅務貸款的利率並非一直穩定不變，而是隨着市場競爭、銀行策略及借貸需求改變而調整。實際上，近 10 年稅季貸款利率走勢有清晰趨勢：

📌 2016–2019：稅貸產品仍未完全普及，銀行推出的優惠相對保守，大部分稅貸利率 較高於 3%–5% 以上，優惠選擇有限，申請人需慎重比較。
📌 2020–2022：隨着市場競爭加劇，更多銀行開始主打稅貸優惠。花旗在 2022 年推出的稅季貸款，最優惠 APR 低至 約 1.78% 示範（但視乎申請人身份及條件）。
📌 2023–2025：近幾年稅務貸款利率顯著下降，2025 年市場上主流銀行提供的稅季貸款實際利率約 1.3%–1.9% 區間，例如花旗稅季貸款 APR 低至 約 1.30%–1.40% ；而中信銀行稅季貸款亦曾出現 低至 1.38% 的實際年利率優惠（還有額外回贈）。
📌 同時間段另一項趨勢：為了吸引新客戶，各銀行不只競爭利率，也加入現金回贈、禮品和額外獎賞等優惠，令總成本在實際上更「平」；不過這些回贈通常有門檻，需留意條款。

📍 整體觀察：

• 由 早年較高 APR（約 3% 以上） 向 近年低至 1% 區間 移動，是由於稅貸作為銀行吸客工具的競爭加劇，尤其針對收入穩定的借款人（例如專業人士）。
• 優惠利率往往與貸款額、還款期及客戶信用狀況掛鉤，較高貸款額或短期還款期更易拿到低 APR。
• 實際利率不只受基準利率影響，亦包括銀行手續費、行政費及回贈結構，因此單一最低利率不等於最低成本，必須以 APR 及總還款額作比較。

這樣的歷年走勢展示，可以讓讀者清楚看出稅務貸款的成本如何隨市場調整，避免只憑單一年度的優惠挑選產品。

近年稅務貸款優惠有何明顯改變？

• 回贈金額提高
• 數碼申請流程簡化
• 批核速度加快，但審核仍嚴謹

總結

稅務貸款確實可以成為一個有效的財務工具，但前提是你清楚知道自己借的是什麼、要還多久、總成本是多少。與其追逐「最平廣告」，不如選擇 利率透明、條款清晰、與自身財務狀況匹配的方案，先算清楚，再決定是否借。